In uw belastingaangifte zijn veel gegevens vooraf ingevuld. Handig, maar het loont om ze te checken en als het nodig is aan te vullen. Denk daarbij aan uw verzekeringspremies, sommige leveren u een fiscaal voordeel op. Dat betekent minder belastingen betalen, wie wil dat niet?
Welke verzekeringspremies zijn aftrekbaar van uw belasting?
Dubbelcheck of de volgende verzekeringspremies ingevuld zijn in uw belastingaangifte:
Pensioensparen
Ruim drie miljoen Belgen doen aan pensioensparen. Een goed idee, want dat zorgt voor een mooi extra bedrag als u met pensioen gaat. Daarbovenop geniet u van een belastingvermindering op de premies die u betaalt tot en met het jaar waarin u 64 wordt.
Spaart u maximaal 990 euro per jaar, dan profiteert u van 30 procent belastingvoordeel. U krijgt dus 297 euro van uw inleg terug via uw belasting.
Spaart u maximaal 1.270 euro per jaar, dan is uw voordeel 25 procent. Uw belastingvoordeel als u vorig jaar 1.270 euro spaarde: 317,50 euro.
Dankzij het belastingvoordeel van 30 of 25 procent vermindert de belasting die u moet betalen. De meeste gemeenten rekenen daarnaast een gemeentebelasting aan, dat is een belasting op uw belasting. Doordat u minder belasting betaalt, daalt ook de gemeentebelasting. Bij het gemiddelde tarief van 7 procent zou uw voordeel stijgen naar 32,1 procent (30% x 1,07) of 26,75 procent (25% x 1,07).
Langetermijnsparen
Ook langetermijnsparen levert u direct fiscaal voordeel op. U spaart een mooi bedrag voor later én u krijgt 30 procent van uw premie terug via een belastingvermindering. In 2022 mocht u maximaal 2.350 euro inleggen, dat is goed voor een belastingvoordeel van 705 euro. Als we rekening houden met een gemeentebelasting van 7 procent (het gemiddelde tarief), loopt uw voordeel verder op tot 754 euro.
Belangrijk om te weten:
Op basis van het voorstel van de fiscale hervorming van de Minister van Financiën Vincent Van Peteghem zou de belastingvermindering op premies gestort in een contract langetermijnsparen afgesloten vanaf 1/1/2024 afgeschaft worden. Voor bestaande contracten zou het fiscaal voordeel behouden blijven.
Het fiscaal voordeel van langetermijnsparen is niet altijd te combineren met de woonbonus.
Rechtsbijstandsverzekering
Werp eens een extra blik op uw rechtsbijstandverzekering. Bij sommige uitgebreide rechtsbijstandsverzekeringen geven de betaalde premies tot een bedrag van 310 euro recht op een belastingvermindering van 40 procent. Als uw verzekering aan de voorwaarden voldoet, levert u dat een belastingvoordeel van 124 euro per jaar op.
Wist u dat: het pakket Safety All In Life Plus van Arces, de rechtsbijstandsspecialist van de P&V Groep, voldoet aan de voorwaarden om in aanmerking te komen voor fiscaal voordeel.
Overlijdensverzekering
Met een overlijdensverzekering biedt u financiële bescherming aan uw nabestaanden. U kunt kiezen voor een tijdelijke overlijdensverzekering, een levenslange of een schuldsaldoverzekering. Die laatste wordt doorgaans afgesloten in combinatie met een (hypothecaire) lening en zorgt ervoor dat bij uw overlijden de openstaande schuld (gedeeltelijk) terugbetaald wordt.
Onder bepaalde voorwaarden kunt u de premie van een overlijdensverzekering fiscaal in mindering brengen. Het kan hierbij bijvoorbeeld gaan om een belastingvermindering in het kader van pensioensparen of het langetermijnsparen.
Wees daarbij voorzichtig! Soms kunt u de premie fiscaal in mindering brengen, maar staat daar geen fiscaal voordeel tegenover omdat uw fiscale ruimte al volledig is ingevuld door de kapitaalaflossingen van uw lening. Echter, van zodra u één premie fiscaal in mindering brengt (ongeacht of daar een effectief fiscaal voordeel tegenover staat of niet), wordt de volledige uitkering belast.
Kortom, het is ingewikkelde materie. Contacteer daarom uw P&V-adviseur, die kijkt graag met u mee of het mogelijk én verstandig is om de premie van uw overlijdensverzekering op te nemen in uw aangifte personenbelasting.
Advies nodig?
Hebt u hulp nodig bij het invullen van uw belasting of wilt u checken of u uw aangifte van volgend jaar verder kunt optimaliseren? Contacteer dan uw P&V-adviseur.
Commentaires